財務獎罰制度（通用10篇）
在生活中，制度對人們來說越來越重要，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，下面是小編收集整理的財務獎罰制度，歡迎大家分享。
財務獎罰制度 1
一、財務機構、財務人員的管理
1.1社聯(lián)設立辦公室財務組作為社聯(lián)內(nèi)部財務管理機構，辦公室財務組的職責：在辦公室負責人的領導下，具體負責全社聯(lián)的財務管理工作和核算工作，包括：社聯(lián)的報賬核算工作、合理分配使用資金；做好社聯(lián)財物的入庫建賬工作；制定財務管理制度；做好財務分析工作，為主席團決策提供各種信息資料，當好主席團的參謀；社聯(lián)設立社團統(tǒng)籌管理部作為社團活動財務管理機構，在社團統(tǒng)籌管理部部長的領導下，具體負責所有社團立項的財務報賬工作。
1.2辦公室財務組崗位設置為：登記員、賬目管理員（資金的發(fā)放以及賬目的核算）、采購員（相關物品的購置）、日常物品管理員（日常物品的管理與進出庫登記工作）、活動物品管理員（社聯(lián)活動物品的管理與進出庫登記工作）；社團統(tǒng)籌管理部的財務崗位設置為：登記員（社團活動立項申請書的登記），賬目管理員（資金的發(fā)放與賬目的核算）。
1.3社聯(lián)的日常報賬和活動報賬的統(tǒng)計工作和核算工作，由辦公室財務組負責管理。社團活動報賬的`統(tǒng)計工作和核算工作，由社團統(tǒng)籌管理部負責。財務管理成員調(diào)換工作時，須按財務管理工作手冊指導辦理交接手續(xù)。
二、社聯(lián)活動報賬
2.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交活動預算申請表，登記員登記后，將活動預算申請表交辦公室負責人，由辦公室負責人向團委提出申請，老師簽字后生效。
2.2活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向辦公室提交物品使用申請表，物品使用申請表須同活動預算申請一同上交辦公室，登記員登記后，交由辦公室負責人簽字批準，相應管理員按物品使用申請表取出物品。活動進行中，辦公室將派工作人員配合并監(jiān)督申請單位對物品的使用。
2.3活動立項單位應在活動結束后三日內(nèi)，歸還借用物品，逾期未還者，相應物品管理員負責聯(lián)系立項單位，核對無誤后登記入庫，物品出入登記須有物品管理員簽字。
2.4活動立項單位應在活動結束后兩個工作日內(nèi)，將活動報賬表及相對應的合格發(fā)票上交辦公室，賬目管理員核查無誤，簽字確認后，由辦公室負責人同該立項負責人共同到團委進行申報。
三、社聯(lián)日常報賬：
3.1日常報賬為社聯(lián)除去活動開銷之外的常項報賬，辦公室每月月底會進行統(tǒng)一整理和登記。
3.2每月最后一個星期日21:00前，各部須將部門常項報賬表及相應合格發(fā)票，交至辦公室負責人處，過期不予報賬。
3.3每月辦公室負責人攜帶當月月日常報賬表、月活動報賬表及當月全部發(fā)票到團委進行申報。
四、社團活動報賬
4.1活動立項單位應在活動舉辦三個工作日前，向社團統(tǒng)籌管理部提交活動立項書，經(jīng)登記員登記，賬目管理員核查無誤后，由社團統(tǒng)籌管理部部長攜立項申請書向團委申報。
4.2活動立項單位應在活動結束三日內(nèi)，向社團統(tǒng)籌管理部上交相應合格發(fā)票，由相應部長整理匯總后向團委申報。
五、報銷說明：
5.1、發(fā)票必須寫明：東北大學。
5.2、發(fā)票不得有任何涂改，票據(jù)應注明具體物品的名稱、數(shù)量、單價及總額。發(fā)票上不易寫明的需另付清單。不得填寫辦公用品等籠統(tǒng)名稱，否則不予報銷。凡社聯(lián)報銷票據(jù)背面須注明款項用途及經(jīng)手人且必須有主管副主席或主席的簽字。
5.3、預算費用申請表須如實填寫，不得夸大、虛報賬目。任何人不得報銷私人費用，一經(jīng)查實嚴肅處理，包庇默許者亦將嚴肅處理。
5.4、嚴格財務收支審批。社聯(lián)發(fā)生的各項開支都必須有經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、經(jīng)辦人簽名、部門負責人簽字和辦公室負責人審核，方可付款。
5.5、社聯(lián)社聯(lián)報賬能夠報銷的經(jīng)費：辦公費、印刷費、郵電費、交通費、資料費、工作餐費、通訊費，詳情如下：
（1）辦公費:辦公用品等；
（2）印刷費：宣傳海報、噴繪等，要求在學校相應打印社開發(fā)票；
打印費報賬之前，一定要認真填寫打印申請表。
若打印費用≦20元，則不需申請，即可自行打印，每月月底進行常規(guī)報賬。
若打印費用>20且<100元，打印前務必到辦公室主任處審批，審批通過經(jīng)簽字，方可打印。若打印費用≧100元，打印前經(jīng)辦公室主任和辦公室分管副主席或主席審批簽字后，找相關老師審批，老師簽字后，方可打印。（三個簽字缺一不可）
（3）郵電費：即郵寄費等；
（4）交通費：打車費（要附上活動說明或者邀請函等），長途汽車或者火車費（要有車票和活動策劃）；
（5）資料費：圖書等需要附購買小票和發(fā)票（缺一不可）；
（6）工作餐費：只有校級大型活動予以報賬（團代會、元旦晚會等），或是經(jīng)過老師特許；
（7）通訊費：一般由辦公室為辦公室內(nèi)電話及時換購電話卡，其他部門聯(lián)絡費均需老師批準才可進行報銷；
5.6、禮品類（發(fā)放獎品），要求用b5紙打印獲獎登記表，逐人登記獎品獲得者公司的產(chǎn)品銷售合同，合同必須由雙方簽字蓋章確認生效后，交財務存檔，由銷售內(nèi)勤開具欠款的送貨單，倉庫給予發(fā)貨。客戶收到貨在送貨單上簽收后，將送貨單傳真至公司的銷售內(nèi)勤，銷售內(nèi)勤將簽收的送貨單送至財務以便和客戶對賬；
（2）公司每季度和客戶對賬一次，將對賬單傳真至欠款客戶，客戶收到核對無誤后蓋章簽字回傳公司；
（3）合同到期時，公司財務現(xiàn)將催款對賬單傳真至客戶，在五日內(nèi)客戶應將欠款匯至公司帳戶，到期未回款的，通知銷售部經(jīng)理組織業(yè)務員聯(lián)系客戶清收，30日內(nèi)仍未回款的應給予業(yè)務員考核。60日未回款的考核銷售部經(jīng)理和業(yè)務員；
（4）業(yè)務人員不得擅自收取貨款。
2.預付賬款：
預付款的原料采購，必須由采購部和供應商簽訂由雙方蓋章簽字生效后購貨合同，副總簽字確認后財務部應根據(jù)購貨合同和采購部經(jīng)理簽字的預付原料貨款出金單給予付款，付款后由出納通知采購部，采購部應根據(jù)付款期跟蹤貨物是否入庫，應在1個月內(nèi)補全發(fā)票和入庫單。
3.其他應收款：
（1）個人因出差借款，須填寫借款出金單，按規(guī)定批準后給予付款，出差返回公司應在7日內(nèi)辦理清帳手續(xù)，多退少補，超過報賬期限未清帳的，將在其當月工資中扣回借款；
（2）個人因業(yè)務借款，需填寫借款出金單，由部門經(jīng)理簽字，2014元以下由財務審核副總簽字給予付款，2014元以上由總經(jīng)理簽字給予付款，借款人必須在業(yè)務完成后2日內(nèi)辦理報銷手續(xù)，結清借款，否則在其當月工資中扣除全部借款；
（3）公司原則上不因私借款，因特殊原因需要借款的，需由個人填寫借款出金單，部門經(jīng)理簽字（金額不超過基本工資的30%），由總經(jīng)理簽字，財務給予付款，其借款從當月工資中扣回。
（五）票據(jù)管理制度：
1.增值稅（普通）發(fā)票管理辦法：
（1）為加強公司的發(fā)票管理和財務監(jiān)督，根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》的規(guī)定，制定本辦法；
（2）公司各部門和員工申請開具、取得和保管發(fā)票，必須遵守本辦法；
（3）公司銷售商品、提供服務以及從事其他經(jīng)營活動的部門，對外發(fā)生經(jīng)營業(yè)務收取款項，應向付款方開具發(fā)票；
（4）財務部開具發(fā)票時，必須認真審查申請手續(xù)、購銷合同或協(xié)議、出庫單等業(yè)務成立依據(jù)及合法性；必須在發(fā)生經(jīng)營業(yè)務確認營業(yè)收入并且貨款已入公司基本帳戶時開具發(fā)票，未發(fā)生經(jīng)營業(yè)務一律不準開具發(fā)票。必須按經(jīng)營業(yè)務實際發(fā)生金額開具發(fā)票，不得虛開發(fā)票，也不得提供空白發(fā)票。發(fā)票領用人必須在發(fā)票記賬聯(lián)簽字；
（5）開具發(fā)票時，必須按照規(guī)定的時限，和客戶提供的開票的真實資料，按號碼順序，逐欄填開，填寫項目齊全，內(nèi)容真實，字跡清楚，全部聯(lián)次一次性復寫、打印，內(nèi)容完全一致，并在發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)加蓋公司發(fā)票專用章；
（6）開具發(fā)票后，如發(fā)生銷貨退回需開紅字發(fā)票的，必須收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣或取得對方有效證明；發(fā)生銷售折讓的，在收回原發(fā)票并注明“作廢”字樣后，重新開具銷售發(fā)票；
（7）財務部門應當建立發(fā)票使用登記制度，設置發(fā)票登記簿，并定期向主管稅務機關報告發(fā)票使用情況；
（8）公司以快遞將發(fā)票寄給客戶，在發(fā)票送出前要通知收件人送達時間，并要求收件人收到后及時反饋，做好確認工作；
（9）取得發(fā)票時，不得要求變更品名和金額。應及時交給財務在一定的期限內(nèi)認證抵扣，未交財務超過認證期限的由持票人承擔票面金額的損失；
（10）未經(jīng)稅務機關監(jiān)制，或填寫項目不齊全，內(nèi)容不真實，字跡不清楚，沒有加蓋財務印章或發(fā)票專用章，偽造、作廢以及其他不符合稅務機關規(guī)定的發(fā)票、收據(jù)或白條，不得作為財務報銷憑證，任何部門和個人有權拒收，財務部門有權拒絕報銷；
（11）財務部門應當按照稅務機關的規(guī)定存放和保管發(fā)票，不得擅自損毀。已開具的發(fā)票存根聯(lián)和發(fā)票登記簿，應當保存五年。保存期滿，報經(jīng)稅務機關查驗后銷毀。
（12）財務部門應當妥善保管發(fā)票，不得丟失。發(fā)票丟失，應當于丟失當日書面報告主管稅務機構，并在報刊和電視等傳播媒介上公告聲明作廢；
（13）本辦法未規(guī)定之事項，按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》有關規(guī)定執(zhí)行。
2.收據(jù)管理：
（1）收據(jù)視同發(fā)票管理；
（2）收據(jù)、發(fā)票不得重復開具，若已開出收據(jù)需換開發(fā)票，必須要求客戶先將收據(jù)退回后再補開發(fā)票；
（3）以上規(guī)定財務部門應嚴格按規(guī)定執(zhí)行，如不按規(guī)定執(zhí)行出現(xiàn)問題由財務部當事人負全責。
3.支票管理：
（1）支票的購買、填寫和保存由出納負責；
（2）建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額；
（3）出納收取支票時，存入銀行。
（4）支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理（計外部分）簽字后出納方可開出；
（5）所開出支票必須封填收款單位名稱和金額；
（6）所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。
4.工資及相應級別報銷管理制度：
（1）每月5日前財務根據(jù)人事部經(jīng)理編制的全部員工當月出勤和考核匯總表，編制員工工資表。
（2）a.財務工資核算完后將生產(chǎn)部工資交生產(chǎn)部經(jīng)理審核簽字；
b.銷售部員工工資交銷售副總審核簽字；
c.將所有員工工資交人事部經(jīng)理審核簽字；
d.以上員工工資審核無誤后財務經(jīng)理將工資表報給常務副總經(jīng)理和總經(jīng)理，簽字后于每月的12-15日支付員工工資；16-20日內(nèi)支付提成，由公司財務部統(tǒng)一打到員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；
（3）自動離職人員工資待辦理完移交手續(xù)后于次月發(fā)放工資時到財務部結算。
5.電話費和油費的申報和報銷制度：
（1）主管級以上經(jīng)理級以下員工報銷電話費，打印發(fā)票、電話費明細，劃出公司業(yè)務往來信息，并由部門經(jīng)理統(tǒng)一申請（后附電話費明細），于每月20號之前（報上月電話費）交到財務審核，常務副總審批，于30號之前統(tǒng)一發(fā)放；
（2）副總級以上電話費實報實銷；
（3）經(jīng)理級以上員工開車（私家車）上下班油費報銷，20號之前提出申請，副總（總經(jīng)理）審批，財務審核，于30號之前報銷。
（4）員工開自己車外出辦公，出車前通知行政部，行政部每月統(tǒng)計次數(shù)和公里數(shù)，于20號之前送交財務審核，副總審批，30號之前報銷。
（六）固定資產(chǎn)：
1.固定資產(chǎn)下設置房屋建筑物，機器設備，運輸設備，其他設備等明細科目；
2.轉資時附發(fā)票且增值稅專用發(fā)票的進項稅額不得抵扣；
3.計提折舊按直線法，殘值率5%，折舊年限主要大型生產(chǎn)設備10年，其他一般設備5年，且報請稅務局備案；
4.每年年底將固定資產(chǎn)盤點一次。
（七）成本核算：
1.材料單價采用加權平均法；
2.分攤費用按比例法及實際情況分攤；
3.不計算在產(chǎn)品成本；
4.結轉已銷售產(chǎn)品成本。
（八）低值易耗品的管理：
1.采購部人員在購入低值易耗品后都應讓原料庫管清點或知道該物的存放地點，出納應根據(jù)低值易耗品發(fā)票，登記低值易耗品明細帳和個人臺賬；
2.各部門員工領用時開出庫單簽字登記；
3.半年實地盤點一次。
（九）盤點的管理：
1.每月30日由會計和生產(chǎn)部經(jīng)理及班長盤點車間當月的剩余原料、包裝物及半成品，于次月的8日核算出車間的生產(chǎn)損耗，如盤虧或盤盈由生產(chǎn)部經(jīng)理負責找出原因；
2.每月1-2日由會計和庫管盤點原料庫和成品庫、辦公用品庫、雜品庫，如有帳物不符，有庫管承擔全部責任；
3.每半年由會計盤點車間的工器具、個人臺賬、生活用品的盤點，如有帳物不符，由保管人承擔全部責任；
4.年末進行固定資產(chǎn)和低值易耗品的盤點。
五.本制度自公布之日起執(zhí)行，由財務部負責解釋和監(jiān)督執(zhí)行。
財務獎罰制度 2
一、學校對認真執(zhí)行財務管理制度，在降低成本、節(jié)約支出、減少或避免經(jīng)濟損失、提高經(jīng)濟效益方面提出建議并取得顯著成效的財務人員，應視效益或效果情況，予以晉級或獎勵
二、出現(xiàn)下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1-3倍：
(一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的；
(二)用不符合財務會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的；
(三)未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項的.；
(四)利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；
(五)未經(jīng)批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的；
(六)保留帳外款項或將學校款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；
(七)違反本規(guī)定條款認定應予處罰的。
三、出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。
（一）違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；
（二）拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；
（三）偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；
（四）利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取學校財物的；
（五）弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用學校款項的；
（六）在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使學校利益遭受損失的；
（七）有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。
財務獎罰制度 3
第一章總則
為了加強本單位的會計基礎工作，建立規(guī)范的會計工作秩序，提高會計工作水平，根據(jù)《小企業(yè)會計準則》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，結合本單位類型和內(nèi)部管理的需要，制定本制度。
第二章會計人員的基本條件
1、配備必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能，熟悉國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，遵守職業(yè)道德。
2、應當按照會計法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定的程序和要求進行會計工作，保證所提供的'會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
3、應當熟悉本單位的生產(chǎn)經(jīng)營和業(yè)務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟效益服務。
4、遵守本單位的商業(yè)秘密，不能私自向外界提供或者泄露單位的會計信息。
5、應當按照國家有關規(guī)定定期參加會計業(yè)務的培訓。
第三章會計核算要求
1、按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要設置會計賬簿，包括總賬、明細帳、費用賬、現(xiàn)金日記賬和銀行日記帳等。
2、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料的內(nèi)容和要求必須符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，不得偽造、變造會計憑證和會計賬簿，不得設置帳外賬，不得報送虛假會計報表。
3、會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料，應建立檔案，妥善保管。會計檔案建檔要求、保管期限、銷毀辦法等依據(jù)《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行。
4、按照國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，定期結帳，定期編制財務。財務負責人對財務報告的合法性、真實性負法律責任。
第四章會計核算方法
1、低值易耗品按一次攤銷方法攤銷；
2、固定資產(chǎn)折舊方法是平均年限法；
3、成本核算方法是移動加權平均法；
第五章會計監(jiān)督
1、會計人員應當對原始憑證進行審核監(jiān)督。
2、會計人員應當對實物、款項進行監(jiān)督，督促建立并嚴格執(zhí)行財產(chǎn)清查制度。
3、會計人員應當對財務收支、審批程序進行監(jiān)督。
4、會計人員對違反單位內(nèi)部會計管理制度的經(jīng)濟活動，應當制止和糾正。
5、會計人員應當依照法律和國家有關規(guī)定接受財政、審計、稅務等機關的監(jiān)督，如實提供會計憑證、賬簿、會計報表和其他會計資料。
財務獎罰制度 4
一、目的
為了加強夜間值班管理保證公司財產(chǎn)安全，特制定本制度。
二、適用范圍
中層及一般管理人員。
三、職責
綜合管理辦公室負責監(jiān)督值班工作的執(zhí)行情況、每月值班表的制定及值班情況的監(jiān)督檢查、考核。值班人員負責配合保安對廠區(qū)范圍內(nèi)的`檢查及反饋。
四、管控說明
1、夜間值班人員由中層領導及一般管理人員組成(不含女性、銷售員及退休返聘)。
2、值班室設在辦公樓三樓。
3、所有值班人員需按規(guī)定錄入指紋。
4、值班時間為晚6:00----次日早8:00值班人員在值班期間必須到廠區(qū)內(nèi)及各車間進行巡查。在夜間10:00后至少進行一次夜查。夜查內(nèi)容包括生產(chǎn)車間設備狀況、消防安全情況、各科室人員在崗情況等。
5、值班人員應對值班期間發(fā)生的特殊事件如實記載，并積極協(xié)調(diào)相關部門進行處理。重大事件或相關部門不能處理的應及時請示上級領導或上報公司經(jīng)理。
6、因出差、病假、事假不能值班，需要授權他人值班的提前24小時告知綜合管理辦公室備案。
7、綜合管理辦公室每月28日前在大共享中發(fā)布下一個月夜間值班表，值班人員請自覺查看。
8、值班人員在值班期間必須保證24小時開機以便隨時取得聯(lián)系。
9、值班人員必須遵守值班時間，不得遲到或早退、不得無故授權或曠勤，一年內(nèi)累計達到3次的將報送公司經(jīng)理從嚴處罰。
五、罰則
1、違反上述各條款的對責任人罰款50元/次。
2、情節(jié)嚴重者將報請公司經(jīng)理實施處罰并對責任人給予不低于200元罰款。
六、其它
綜合管理辦公室負責對夜間值班情況進行不定期抽查，對未按本規(guī)定執(zhí)行的依據(jù)本制度給予責任人考核并在公司范圍內(nèi)進行通報。
七、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行，由綜合管理辦公室負責解釋。
財務獎罰制度 5
為加強財務管理，規(guī)范財務工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關財務管理法規(guī)制度和公司章程有關規(guī)定，結合公司實際情況，特制定本制度：
一、加強原始憑證管理，根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。如：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復核人員、會計主管人員簽名或蓋章。
二、收款和付款記帳憑證由出納人員簽名或蓋章。
三、做好會計審核工作，經(jīng)辦財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。
四、編制會計憑證、報表時應經(jīng)專人復核，重大事項應由財務負責人復核。
五、會計人員根據(jù)不同的帳務內(nèi)容采用定期對會計帳簿記錄的有關數(shù)據(jù)與庫存實物、貨幣資金、往來單位或個人等進行相互核對，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。
六、建立會計檔案，包括對會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料都應建立檔案，妥善保管。
七、根據(jù)本公司實際需要，合理核實現(xiàn)金的'庫存限額，超出限額部分要及時送存銀行。
八、嚴禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時查明原因。公司主管對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。
九、加強對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務需要不準外泄，銀行帳戶印簽實行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。
十、對應收帳款，每月末做一次帳齡和清收情況的分析，并報有關領導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形成壞帳。
十一、營業(yè)收入要按照規(guī)定列入相關的收入專案，不得截留到帳外或作其他處理。
十二、公司在業(yè)務經(jīng)營活動中發(fā)生的與業(yè)務有關的支出，按規(guī)定計入成本費用。
十三、加強對費用的總額控制，嚴格制定各項費用的開支標準和審批許可權，財務人員應認真審核有關支出憑證，未經(jīng)領導簽字或審批手續(xù)不全的，不予報銷，對違反有關制度規(guī)定的行為應及時向領導反映。
十四、企業(yè)對存放的各項產(chǎn)品必須進行定期或不定期的清查盤點。發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)物資的盤盈、盤虧、毀損、報廢等要及時進行處理，確保財產(chǎn)物資賬實相符和資金完整。
財務獎罰制度 6
財務部是公司一切財政事務及資金活動的管理與執(zhí)行機構，負責公司日常財務管理、籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：
1.負責公司財務管理工作。編制公司各項財務收支計劃;審核各項資金使用和費用開支;清理催收應收款項;辦理日常現(xiàn)金收付、費用報銷、稅費交納、銀行票據(jù)結算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù);做好公司籌融資工作;處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。
2.負責公司會計核算工作。遵守國家頒布的會計準則、財經(jīng)法規(guī)，按照會計制度，進行會計核算;編制年度、季度、月份會計報表;按照會計制度規(guī)定設置會計核算科目、設置明細賬、分類賬、輔助賬，及時記賬、結賬、對賬，做到日清月結，賬賬相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符;管理好會計檔案。
3.負責公司成本核算和成本管理。設置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數(shù)據(jù)資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料;按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合各部門做好工程、材料設備款的結算及工程決算;完善各項成本輔助賬的設置，健全各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
4.建立經(jīng)濟核算制度，利用會計核算資料、統(tǒng)計資料及其他有關的資料，定期進行經(jīng)濟活動分析，判斷和評價企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據(jù)。
5.配合公司內(nèi)部控制。根據(jù)上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。 資金審批制度：
⑴ 所有款項的支付，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準。如果總經(jīng)理不在公司，應以電話或傳真的.方式與其聯(lián)系，確認是否批準款項的支付，事后請其在用款申請單上補簽意見;
⑵ 財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章，財務專用章由財務負責人保管，支票由出納負責保管。財務負責人或出納不在單位期間，印章應指定專人保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記;
⑶ 財務部不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司;
⑷ 開具的支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司總經(jīng)理批準;
⑸用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證。
財務獎罰制度 7
為庇護國家財產(chǎn)的平安完整，財務科特制定以下平安守衛(wèi)制度：
一、財務人員要嚴格執(zhí)行有關現(xiàn)金管理制度和有價證券的管理制度。
財務機關的現(xiàn)金只能保留銀行核定的庫限范圍，超過要準時送存銀行。
出入院處只準保留允許數(shù)額范圍的現(xiàn)金，當日收取的現(xiàn)金必需交送款人員送存銀行。
門診收費處要準時結帳，定期查庫。對收取的`現(xiàn)金，要準時交送款人員送存銀行，個人保留的現(xiàn)金不得超過允許的范圍。
二、財務人員要嚴格執(zhí)行平安守衛(wèi)制度，下班要關水、關電、鎖好門窗，保險柜鑰匙要專人保管，不得任意亂放，發(fā)覺隱患要準時向有關部門匯報。
三、財務檔案要嚴格執(zhí)行檔案管理制度，應歸檔的一切單據(jù)和憑證必需按時送交檔案保管處。
四、財務科微機要有專人管理，專人使用，為了保障數(shù)據(jù)平安，未經(jīng)允許嚴禁他人使用電腦及局域網(wǎng)絡接口。
五、各收費處要妥當保管好收據(jù)、醫(yī)療收費章和各種有價證券。
六、出具支票或發(fā)票必需填寫金額。
七、各收費窗口必需杜絕無關人員進入工作場所。
財務獎罰制度 8
一、學校的財務工作應遵照相關法律法規(guī)以及上級文件的收、支規(guī)定，開源節(jié)流，逐步改善辦學條件。
二、每學期開學初，由會計擬訂預算收、支計劃，經(jīng)教代會審議后，按預算開支。
三、經(jīng)費的支付、報銷，須按規(guī)范的'手續(xù)，堅持校長“一支筆”審批的原則，所有支出票據(jù)應有經(jīng)手人、證明人簽名，并注明用途，經(jīng)校長簽字審批后方能報銷。
四、學校教職工出差，必須經(jīng)校方同意，否則不予報銷。因公需借款，經(jīng)校長簽字審批后，按照手續(xù)辦理。
五、財務人員必須遵守現(xiàn)金使用的有關規(guī)定，學校禁止庫存計劃外的現(xiàn)金，否則，發(fā)生意外，由當事人負責賠償。
六、校產(chǎn)管理實行崗位責任制。學校設專職或兼職的財產(chǎn)保管員，負責管理全校財產(chǎn)。保管室進出物資要收支平衡，不出差錯。各專用教室和各職能部門，由負責人管理本部門財產(chǎn)。借用公物應具手續(xù)，按期歸還。每學期開學、期末對財產(chǎn)進行驗查，分類造冊登記。學校財產(chǎn)如有遺失或損壞，須照價賠償。
七、對上級撥給的各項專款，必須做到專款專用，不得挪作它用。發(fā)放的各種資金，必須嚴禁格履行財務手續(xù)。
八、總務人員要廉潔奉公，不謀私利。學校財務人員每學年要向全體教職工報告經(jīng)費使用情況，組織一次財務清查，做到財務公開。
財務獎罰制度 9
為嚴肅財經(jīng)紀律、加強財務管理，根據(jù)市委市政府關于財務“四統(tǒng)一”的有關規(guī)定，結合我局實際，在原財務制度進行修訂的基礎上，制定單位新財務制度如下，請遵守執(zhí)行。
一、遵守會計統(tǒng)一核算，嚴格按照《行政事業(yè)單位會計制度》執(zhí)行，庫存現(xiàn)金不坐支、不超支、不白條抵庫、不私借公款。
二、差旅費的使用及報銷辦法：
因公出差預領現(xiàn)金，須由出差人填寫借款憑據(jù)，報局長授權的分管副局長審批同意后方可借款。出差返回后須在三天內(nèi)與財務結報，遇特殊情況的，結報時間不能超過一星期。
三、子女醫(yī)藥費報銷的審批辦法：
行政事業(yè)編制人員子女醫(yī)藥費報銷，由報銷人員填寫醫(yī)藥費報銷單，經(jīng)辦公室財務人員根據(jù)有關政策規(guī)定進行審核后，報局長授權的分管副局長審批。
四、工資、獎金、補貼、福利等發(fā)放審批辦法：
五、行政、事業(yè)、合同用工性質(zhì)工作人員的工資、獎金、補貼、福利等由辦公室根據(jù)有關規(guī)定和合同明確標準編制發(fā)放清單，經(jīng)辦公室負責人審核后報局長授權的分管副局長審批。
六、車輛維修費用及出車補貼的審批辦法：
1、車輛維修由負責該車輛的司機提出，征得辦公室負責人同意后，對車輛進行維修。維修費用由司機簽字，辦公室負責人審核后，報局長授權的`分管副局長審批。
2、出車補貼的支付。由司機根據(jù)出車情況，于次月5日前填寫《出車補貼申報表》，經(jīng)辦公室負責人審核后，報局長授權的分管副局長審批。
3、財務根據(jù)領導意見進行支付。
七、會務及業(yè)務招待費的審批辦法：
1、各科室根據(jù)工作需要進行業(yè)務招待時，必須事先征得分管領導同意并簽署意見，由經(jīng)辦人簽字，報局長授權的分管副局長審批。
2、在酒店（飯店）進行業(yè)務招待時，限局領導和辦公室負責人進行簽單，其余人員一律采用買單結報的方式進行；招待費用統(tǒng)一結算時，經(jīng)辦公室主任審核無誤后，由經(jīng)辦人員簽字后報局長授權的分管副局長審批。
3、財務根據(jù)領導意見支付相關款項；未按上述規(guī)定的業(yè)務招待費用，財務人員有權拒付，并由當事人個人承擔。
八、購置辦公用品的審批辦法：
1、常用辦公用品由辦公室統(tǒng)一購買，各部門采取領用制，并由辦公室負責登記；高額辦公用品的購置，由科室提出申請并經(jīng)局領導同意后，由辦公室負責采購。
2、辦公費用支付審批程序：經(jīng)辦人員簽字，辦公室主任審核，分管局長授權的分管副局長審批。
九、票據(jù)由辦公室財務會計統(tǒng)一保管，并及時向核算中心辦理結報手續(xù)。不符合規(guī)定的票據(jù)，財務會計有權拒付。
十、項目經(jīng)費的開支情況，由財務人員負責按月匯總并經(jīng)辦公室主任審核后報分管副局長和局長。
十一、本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。
財務獎罰制度 10
1、嚴格執(zhí)行《會計法》和行政事業(yè)單位會計準則，加強管理，統(tǒng)一規(guī)范、民主理財，自覺接受上級工會的監(jiān)督。
2、縣總工會各項經(jīng)費實行收支兩條線，審批一枝筆，并實行經(jīng)辦人申報、會計審核、分管財務副主席簽字報銷制度（經(jīng)審專用基金由經(jīng)審委員會主任簽字）。
3、凡房屋修建、交通工具和辦公設備購置以及經(jīng)費一次性開支在3000元以上的由主席辦公會議研究決定，并報縣第四紀工委備查，3000元以下可由相關股室直接請示值班副主席后購置。
4、財務人員要認真履行職責，會計負責財務核算，包括審核原始單據(jù)、審核憑證、記帳、報表、物資發(fā)放等一系列工作；出納負責現(xiàn)金、收付、票證審核、物資購置等工作。財務人員要敢于堅持原則，對單位發(fā)生的每一項經(jīng)濟業(yè)務必須取得真實、準確、完整的原始憑證，對沒有注明用途、無經(jīng)辦人簽字、會計沒有審核、分管財務副主席沒有簽字的單據(jù)應拒絕付款，嚴禁“白條子”入帳。
5、縣總工會干部職工因公出差需經(jīng)領導指派，在規(guī)定時間、地點內(nèi)從事工作。出差回來若無特殊情況須在5日內(nèi)履行差旅費報銷手續(xù)，差旅費標準按縣財政局相關文件執(zhí)行。
6、辦公用具、接待（招待）按縣總工會制定的專項制度執(zhí)行。嚴禁先支后報等違規(guī)行為。
7、因公出差需借支的，500元以下可由財務部直接辦理，超過500元需經(jīng)分管財務副主席同意后方能借款，并于回單位后一周內(nèi)報帳歸還借款。
8、縣總工會機關財產(chǎn)物資分固定資產(chǎn)和低值易耗品兩大類。一般設備單價在200元以上，專用設備在500元以上，且耐用年限在一年以上，以及單價不足規(guī)定標準但耐用年限在一年以上的大批同類資產(chǎn)，壓濾機用濾布 按固定資產(chǎn)核算管理；達不到以上標準的按低值易耗品核算管理
9、財產(chǎn)物資統(tǒng)一由財務部負責分類登記，各部室使用的固定資產(chǎn)，由各部室負責人與財務部辦理借用手續(xù)，并負責保管，丟失或故意損壞由相關部室承擔責任，退休或調(diào)動工作時應辦理財產(chǎn)物資交接手續(xù)。低值易耗品的.領用、保管按辦公用具購置管理制度執(zhí)行。
10、各部室需購置固定資產(chǎn)的，應在調(diào)查比較市場價格的基礎上提出申請，交財務部審核，經(jīng)黨組或主席辦公會研究同意后由財務部統(tǒng)一購買。
11、財產(chǎn)物資調(diào)撥、變賣、報廢一律由各部室寫出報告，交財務部審核，經(jīng)主席辦公會研究批復后，由財務部商有關部室執(zhí)行。
12、任何人不得將機關內(nèi)財產(chǎn)物資贈送他人或竊為己有，若有違者，除追繳財物外，還將視情節(jié)輕重，給予紀律處分或經(jīng)濟處罰。
13、“五一”、“十一”、元旦、春節(jié)等法定節(jié)日期間值班人員，按《勞動法》規(guī)定發(fā)給值班補助，其他時間加班不考慮加班工資。
14、財務人員要按要求建立會計檔案和財產(chǎn)檔案，并每半年將經(jīng)費使用情況在機關干部職工會上予以公布。
15、本制度若與縣級相關規(guī)定沖突，按縣級相關制度執(zhí)行。
【財務獎罰制度】相關文章：
員工獎罰規(guī)章制度 工作獎罰制度11-17
酒店獎罰制度03-21
工廠獎罰制度10-27
酒店獎罰制度03-05
質(zhì)量獎罰制度03-04
KTV獎罰制度02-23
員工獎罰制度07-29
工廠管理獎罰制度10-27
餐飲員工獎罰制度12-03