最新公司備用金管理制度優(yōu)秀

時間：2024-06-14 07:18:06 制度

最新公司備用金管理制度優(yōu)秀

　　在日新月異的現代社會中，大家逐漸認識到制度的重要性，制度是指要求大家共同遵守的辦事規(guī)程或行動準則。想必許多人都在為如何制定制度而煩惱吧，以下是小編幫大家整理的最新公司備用金管理制度優(yōu)秀，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。

最新公司備用金管理制度優(yōu)秀

　　為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。

　　1、采購零星客戶禮品備用金；

　　2、個人因公出差零星開支備用；

　　3、項目突發(fā)事件備用金；

　　4、其他備用金。

　　有利于項目部工作人員積極靈活地開展業(yè)務，從提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉借他人或用于其他用途，一經發(fā)現，將嚴肅處理。

　　1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯，借款人按規(guī)定的格式內容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內容是否正確和完整，經審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。

　　2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內容，并經主管領導審批后，再將“報銷單”返回財務部，財務人員根據財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。

　　3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結清原借款單所借賬款。

　　4、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據實際情況核定，撥出一筆固定數額的現金并規(guī)定使用范圍；使用部門必須設立專人經管定額備用金，備用金經管人員必須妥善保存支付備用金的收據、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。

　　經管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款（備用金管理人員可由財務人員管理）。對因特殊原因不能按時結算的，須提前向財務負責人說明原因，經財務負責人同意后，方可延期。

　　1、采購客戶零星禮品用款，單次不得超過xx元，超過xx元的禮品采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經審核批準后，到公司財務部辦理貨款支付、結算手續(xù)。以上禮品采購必須由部門副總及公司副總審批簽字。

　　2、員工因公出差借款，按預計出差天數、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。

　　部門副總級別：200元/天

　　部門經理或以上級別：150元/天

　　普通員工級別：100元/天（此金額包含餐費超出補助金額自行付費）

　　3、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為5000元。特殊情況，需由項目經理提前向公司總經理說明情況，予以審批。

　　4、其他借款，根據實際情況核定金額。

　　備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。

　　對因特殊原因必須跨年度使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。

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