財務部合同管理制度

時間：2023-01-01 07:31:36 合同法規

財務部合同管理制度（通用5篇）

　　在當今社會，人們對合同愈發重視，能夠利用到合同的場合越來越多，簽訂合同也是避免爭端的最好方式之一。那么正式、規范的合同是什么樣的呢？下面是小編為大家收集的財務部合同管理制度，希望能夠幫助到大家。

財務部合同管理制度（通用5篇）

　　財務部合同管理制度篇1

　　第一章總則

　　第一條根據財政部關于會計集中核算轉軌的要求和市政府機構改革的有關規定，單位獨立統一核算、統一記賬、統一審核，為進一步貫徹落實財政管理體制改革政策要求，同時為把規范權力運行、反腐倡廉工作落到實處，特制定本辦法。

　　第二條嚴格執行國家有關法律法規和財務規章制度，厲行節約、制止奢侈浪費，量入為出，保證重點，兼顧一般。

　　第三條調動全委干部職工勤儉節約的積極性，增強機關工作活力，強化內部管理，確保資金合理有效使用，保證機關正常運轉。

　　第四條統一賬戶、統一預算、統一臺賬、統一審核，不允許私設賬目，規范建賬，會計和出納職責明確，分別設定，嚴格監管。下屬單位咨詢公司按原市財政核算中心管理辦法，納入委財務監督管理。

　　第二章收支預算，目標考核

　　第五條委屬各科室對口各項經費收入及費用支出以科室為單位按月按進度核報，由委財務設立臺賬統一管理，各科室明確報賬負責人按月核對收支金額，嚴格按照財務規定和報賬程序實行報賬。

　　第六條收入：根據實際情況，每年確定各科室和下屬單位工作經費爭取任務數。

　　1、項目前期工作經費和招投標罰沒收入由委財務開具非稅收款收據，督促各科室及時入賬、財政及時返還。

　　2、因各種特殊情況各科室向市領導、市財政局申請特批的工作經費、追加預算和各項專項經費申請撥付的報告，經市有關領導簽字同意后，必須留存財務室備查，便于委財務和相關科室與財政銜接，督促及時撥付到位。

　　第七條支出：根據各科室和單位工作職能，每年確定基本費用支出控制指標，分別下達給各科室和單位。支出指標核定依據為：以近幾年來各科室和單位實際發生費用為基數，綜合考慮業務科室和單位工作實際需要以及各科室的實際情況。基本費用支出包括科室辦公費、差旅費、招待費和印刷費等，各科室支出必須嚴格按計劃執行，不得突破。確因工作需要的特殊開支，由科室提出計劃，說明事由，經分管領導審簽，財務領導審核，報主任批準或委務會集體研究決定。

　　第八條實行目標考核。各科室爭創項目前期工作經費納入年度績效考評，爭取工作經費和支出指標每年年初下達，各科室工作經費與支出掛鉤，體現在經費收支預算中。

　　第三章規范管理，嚴格審批

　　第九條委機關財務人員嚴格遵守《會計法》和各項財務規章制度，嚴格執行《郴州市發展和改革委員會財政體制改革內部財務管理辦法》，不謀私利，堅持原則，做到日清(出納帳務)、月結(會計財務)、三相符，即：帳帳相符、帳據相符、帳表相符。不經領導批示的發票不報，不符合規定的發票不報，一切按規定辦事。在資金的使用與管理上，堅持“劃分事權，分工負責，厲行節約，嚴格審批”的原則。

　　第十條開支范圍及規定：

　　1、屬委開支的包括：全委在職人員、離退休人員及聘用人員的工資(含司機出差補助)、醫療保健、住房公積金、養老保險等基本支出;以發改委名義的接待費、會議費、設備購置費等;委主要領導的辦公費、差旅費等。設備購置1000元以上5000元以下的，由科室提出申請，分管領導同意，經分管財務領導同意后列支，5000元以上10000元以下的由科室提出申請，分管領導同意，經分管財務領導請示主任后核批。10000元以上由科室提出申請分管領導同意，由分管財務領導提交委務會研究決定。車輛維修費用由委統一開支。車輛維修，由車隊提出申請，按政府采購定點維修，所發生的費用由委財務人員核結，由分管財務領導審批。

　　2、科室包干經費，主要用于科室人員辦公、出差、接待等工作開支。

　　3、各分管領導的各項工作開支(含司機差旅費用、路橋費、油費，不含車輛維修費)由各分管科室對應包干。

　　4、車船燃料費由辦公室統一管理和控制，不在辦公室管理并通過政府采購認定的油票不予報銷。

　　5、委各項會議組織和經費結算、上級領導及各兄弟地市的接待經費按照《市發改委機關會議、接待制度》管理辦法執行。

　　6、各科室爭創項目前期工作經費當年超任務完成部分，按超收部分的20%作為科室當年工作經費。

　　7、在接待開支上，其費用標準可視情況適度掌握，由分管領導把關。

　　8、差旅費開支，除司機按規定給予出差補助，其他人員實行實報制。凡在市內、省內、省外入住五星級賓館，須與主任報告，原則上按委領導300元/天以下，科級干部260元/天以下標準報銷。

　　9、單項單次開支在5000元以上的.，需報告分管財務領導并請示主任同意后列支。

　　10、按照財政審核要求，辦公用品、煙酒、禮品、打印費等必須附清單。

　　11、凡屬于全委機關人員工資、職工福利費、獎金補貼等方面的開支，統一由委政工科按人事工資管理規定辦理核定審批。辦公室按政工科核定通知的數額，逐人登記造冊支付。支付情況每年至少由政工科審核一次。

　　12、委內各科室所有大件物件采購必須通過辦公室集中采購。

　　13、嚴格控制參加各種類型的考察、培訓、研討會等活動。確因工作需要的，必須經主任或委務會研究批準。

　　14、因工作需要各科室需請專家編制規劃的，必須提出申請報告，經分管領導和主任審簽同意后，由主任(或指定代簽人)與其聘請專家簽訂合同方可財務報賬。

　　第十一條報賬要求

　　1、所有費用開支嚴格按國家有關法律法規和財務規章制度執行。

　　2、經費開支由科長簽字，財務核定，分管領導審核，主任審監，分管財務領導簽報。

　　3、支出票據必須真實、有效、內容完整，印章清晰，大小金額一致。

　　4、支出票據按科目分類，按要求粘貼。

　　5、招待費、差旅費一次一貼。

　　6、各科室發生的費用不得跨季審核，否則不予報賬。

　　7、出差、學習或其它公務活動需要現金數額較大時，經分管領導和分管財務領導簽批同意后可由經辦人到辦公室辦理借款手續，但借款時間一般不得超過兩個月。確實有特殊原因，需請示委分管財務領導同意后方可延期。對原來賬齡較長的借款，委出納人員要加強清查并督促歸還，對接到催還通知后仍不歸還的，于次月從本人津補貼中逐步扣還。

　　8、公款不得借給個人或私人使用。

　　9、報賬時間要求：每周星期一、星期三。

　　第十二條報賬程序

　　1、開支經辦人按要求歸類粘貼好票據。

　　2、委財務審核票據合法、真實性，并加蓋審核章。

　　3、委分管科室領導審核簽字。

　　4、主任審監。

　　5、委分管財務領導審批簽字報賬。

　　6、各科室科長為報賬負責人。

　　7、簽報后的票據交委財務會計報賬，登記科室臺賬并記賬。沒有特殊情況下，本周會計業務原則上在本周周五辦理完，由出納提現或轉賬交付報賬人，及時處理好會計業務。

　　第十三條專項經費管理辦法

　　所有專項經費的收支全部由委里統一集中管理，凡重大活動、重大開支等專項經費支出須先擬定支出方案，經分管財務領導審查，報主任批準，并在委務會上通報。

　　第十四條建立財務監督和報告制度

　　1、主辦或承辦有關會議，應按規模、規格確定標準，由相關科室造成預算，經分管領導同意后，報主任審批，分管財務領導備案。

　　2、科室個人和集體不得截留、挪用、私分任何款項，一經發現，由組織查實，給予嚴肅處理。

　　3、加強對重大支出的監督，紀檢組、監察室對有關會議費、汽車維修、重大接待費等進行監督。

　　4、實行財務月報制度。委機關及咨詢公司財務報表、科室經費開支情況按月向委務會通報;年度經費收支情況向全委干部職工通報，接受民主監督。

　　第四章附則

　　第十五條本辦法的修改、變更、解釋權屬市發改委。

　　第十六條本辦法自頒布之日起生效。原制定的《郴州市發展和改革委員會內部財務管理辦法》同時廢止。

　　郴州市發展和改革委員會編外人員管理辦法(試行)。

　　為加強委機關編外人員的規范化管理，保障其合法權益，更好地發揮編外人員的作用，根據《勞動法》、《勞動合同法》和有關編制管理規定，結合我委實際，特制定本辦法。

　　一、編外人員系指委機關各科室因工作需要，在編制外借用、聘用的人員。根據工作分工，聘用人員設置管理人員、駕駛員、工作兼職人員等三類崗位。

　　二、借用、聘用人員手續辦理：

　　(一)借用人員由科室提出申請、推薦人選，分管科室和分管人事的領導審核，報主任審批后，由政工科備案，并辦理借用手續。

　　(二)聘用人員由科室提出申請推薦人選，報分管領導和分管人事的領導審核，報主任審批后，由科室與被聘用人員簽訂聘用合同，聘用合同交政工科備存。對同一聘用對象連續聘用不能超過3次(含3次)，每次不得超過4年(含4年)。

　　(三)工作兼職人員由辦公室負責申報，分管領導審核，報主任審批后，辦公室聘用，聘用合同應注明兼職性質，明確雙方責任、權利、義務。

　　三、編外人員的待遇：

　　(一)借用人員

　　在原單位發放工資，委機關發放交通費及誤餐補助費300元/月。

　　借用人員經年度考核稱職，可享受與委機關在職在編人員同等標準的年終獎。

　　(二)聘用人員

　　1、管理人員

　　管理人員月工資(指工資總額，含各類補貼)根據學歷(以畢業證為準)分為三類：本科及本科以下1600元/月，研究生1800元/月，博士2000元/月。

　　科室與管理人員簽訂用工合同后，由委機關為其購買社會養老保險、意外傷害保險。委機關承擔社會養老保險單位應交納部分即350元/月(2016年度全市社會養老保險基數1750元/月的20%，下年度按照市人社局公布的社會養老保險基數核定)，意外傷害保險100元/年。

　　管理人員經年度考核稱職，可享受與委機關在職在編人員同等標準的年終獎。

　　2、駕駛員

　　駕駛員月工資總額(第一年)為1320元/月，以簽訂用工合同當月為起算時間，對駕駛員實行“四年一聘”，在聘期間，駕駛員每年增加工齡補貼40元/月;出車補貼分三類：下鄉20公里以外10元/天、郴州行政區外26元/天、外省40元/天;節假日加班費30元/天。

　　科室與駕駛員簽訂用工合同后，由委機關為其購買社會養老保險、意外傷害保險。委機關承擔社會養老保險單位應交納部分即350元/月(2016年度全市社會養老保險基數1750元/月的20%，下年度按照市人社局公布的社會養老保險基數核定)，意外傷害保險100元/年。

　　駕駛員經年度考核稱職，年終可享受年終獎，標準參照委機關在職在編人員的50%發放。

　　3、工作兼職人員

　　工作兼職人員月工資為1000元/月，不享受委其他待遇。

　　四、開支渠道

　　編外人員的工資、年終獎、節假日福利由委財務年初列入相關科室預算。

　　五、聘用人員的解聘

　　(一)聘用人員有下列情況之一的，委機關有權終止或解除勞動合同：

　　1、無理取鬧、聚眾鬧事、打架斗毆等違法亂紀行為;

　　2、不按政策辦事的、不能勝任工作、不能按崗位職責履行職任、工作失誤造成嚴重損失或惡劣影響的等行政行為有過錯的;

　　3、違反單位勞動紀律或規章制度的;

　　4、年度考核不稱職的;

　　5、觸犯法律和依照勞動法規有關規定不宜繼續留用的;

　　6、聘用期間因服務態度惡劣等不良行為被新聞媒體曝光一次和被服務對象連續二次以上舉報，經查屬實的;

　　7、因身體原因一個月以上不能正常上班的。

　　(二)委機關、聘用人員須解除勞動合同的，應提前30日通知對方。

　　六、本辦法自發文之日起試行，凡與本規定不相符的，按本規定執行。

　　七、本辦法由委辦公室、政工科負責解釋。

　　郴州市發改委機關固定資產管理制度

　　為加強委機關固定資產的管理，根據國家有關規定，特制定本制度，并適時補充完善。

　　一、根據有關文件規定，一般設備在500元以上，專用設備在800元以上，耐用時間在一年以上的，房屋、車輛、辦公設備等均為本委入帳的固定資產。

　　二、全委固定資產實行統一管理。各科室作為使用單位設兼職固定資產管理人員1人。辦公室設固定資產兼職人員一名，具體負責委固定資產的管理工作。、

　　三、固定資產的購置由主任或委務會確定，委辦公室統一辦理，并按財務審批權限報領導批準。

　　四、所購固定資產，由委辦公室固定資產管理人員予以登記，手續完備后方可使用。

　　五、委科室申請報廢固定資產由委辦公室負責報主任批準，回收資金由委辦公室登記入帳。其它部門不能私自處理固定資產。

　　六、固定資產按照使用和管理相結合的原則。對造成丟失、損壞的、查明原因，分清責任，賠償資產損失。

　　七、各科室使用的固定資產，因人員變動需增減的，由辦公室負責辦理，其它處室不得隨意調換固定資產。

　　八、委辦公室財務人員協同各科室，每年定期進行核查盤點，搞好監督檢查，發現問題及時匯報和處理。

　　九、其它未盡事宜，按上級有關規定執行。

　　財務部合同管理制度篇2

　　為規范我公司財務行為和財務管理制度，有效運作資產、積極增收節支，提高公司的經濟效益。嚴格按公司法、會計法、企業財務通則，會計準則等有關法律、法規，結合本公司的實際業務，制定本制度。

　　一、財務崗位職責

　　(一)財務主管職責

　　1、負責管理公司的日常財務工作。

　　2、負責對本部門內部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

　　3、負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。

　　4、負責公司會計核算和財務管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。

　　5、嚴格執行國家財經法規和公司各項制度，加強財務管理。

　　6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

　　7、組織指導編制財務收支計劃、財務預決算，并監督貫徹執行;協助財務經理對成本費用進行控制、分析及考核。

　　8、負責監管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

　　9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

　　10、完成領導交辦的其他工作。

　　(二)會計職責

　　1、按照國家會計制度的規定記賬、復帳、報賬，做到手續齊備、數字準確、賬目清楚、處理及時;

　　2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、匯總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報;

　　3、會計業務的核算，財務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作;

　　4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

　　(三)出納職責

　　1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

　　2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

　　3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

　　(四)現金管理制度

　　1、所有現金收支由公司出納負責。

　　2、建立和健全《現金日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現金流水收支帳目，并每天結出余額核對庫存。作到日清月結，帳實相符。

　　3、庫存現金超過3000元時必須存入銀行。

　　4、出納收取現金時，須立即開具一式四聯的`《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業務部門、出納、會計各留存一聯。

　　5、任何現金支出必須按相關程序報批(詳見支出審批制度)。因出差或其他原因必須預支現金的，須填寫借款單，經總經理簽字批準，方可支出現金。借款人要在出差回來或借款后三天內向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規定)。

　　6、收支單據辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據上加蓋現金收、付訖章，防止重復報銷。

　　(五)支票管理

　　1、支票的購買、填寫和保存由出納負責。

　　2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結出余額;每工作日結束后。

　　3、出納收取支票時，須立即開具一式四聯的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯。

　　4、支票的使用必須填寫“支票領用單”，由經辦人、部門經理、財務主管(經理)、總經理(計劃外部分)簽字后出納方可開出。

　　5、所開出支票必須封填收款單位名稱。

　　6、所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。

　　(六)印鑒的保管

　　1、銀行印鑒必須分人保管。

　　2、財務專用章和總經理印鑒分別由財務經理和出納負責保管。

　　(七)現金、銀行存款的盤查

　　1、出納人員在每周完成出納工作后，應將庫存現金、銀行存款的上存、收入、支出、結存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現金，由會計或總經理指定人員于每星期五下午及每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。

　　2、出納應根據銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調節表”進行檢查核對。

　　3、其它依據相關會計制度及法規執行。

　　支出審批制度

　　支出相關部門審核

　　對所有報銷內容，相關部門經理必須就其合理性及必要性進行審核。

　　二、費用審批及報銷流程。

　　各項費用開支，必須經部門經理以上人員和財務審核后，報總經理批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：未通過

　　第二條原始憑證有效性的規定：

　　(1)經辦人員在費用支出時，應取得真實合法的原始憑證。以下憑證視為合法憑證，準予報銷：

　　稅務機關批準的帶防偽水印底紋和全國統一發票監制章的稅務發票;

　　財政機關批準并統一監制的行政事業性收據;

　　郵政、銀行、鐵路系統的各類帶印戳的收據、支出證明單;

　　(2)經辦人員取得的合法憑證時，應按要求規范填寫，否則，視為無效憑證，不予報銷。

　　(3)經辦人取得報銷憑證時，憑證內容應填寫完整;住宿發票填明起止日期及天數，否則不予報銷(除特殊情況外)。

　　(4)經辦人報銷支出費用時，報銷內容應符合報銷憑證的使用范圍及性質。

　　第五條本制度適用對象為公司全體人員。

　　一、各項費用的報銷制度

　　1、借款報銷及審批制度

　　第一條公司員工因公出差借款或報銷，應據實認真填寫借款單，由各部門經理審簽，總經理助理確認以后，報公司財務部門審核。借款清帳聯在報銷完畢后退還給借款人。

　　第二條員工出差預借差旅費應填寫“出差申請單”，并注明借款事由，按規定程序審批后，到財務部門預借差旅費。

　　第三條借款人須在公務完畢后7個工作日內到財務部結清借款，前款不清后款不予辦理借款手續。每年12月31日前，除12月下旬借支的款項外其余所有個人借支的備用金都必須結清歸還，逾期不還的，一次或分次從工資中扣回。

　　2、公司內部采購報銷制度

　　第四條各部門應該對生產需要的物資定期編寫采購計劃，交由該物流部負責人組織采購。采購發生的費用按照正式發票上顯示的金額實報實銷。

　　第五條　各部門對于生產急需的物資，由各部門負責人向公司物流部提供物資需求申請函，由系統負責人根據公司倉庫內相關物資的儲備情況決定，由物流部相關負責人持申請函、相關費用的正式發票依據報銷的程序進行報銷。

　　第六條采取預付款方式的采購物資，由采購人員憑《采購合同》或供應商提供的報價單，填寫《借款單》，經財務部經理審核、總經理批準后辦理預付款手續。

　　第七條采購人員在報銷時，需由主管部門經理審核，經手人將手續齊全的“報銷單”及物資入庫單交財務部經理審核并進行賬務處理，沖銷預付款項，并根據對方開具收據入賬。

　　第八條同城采購要求采購人員自借款日起十個工作日內報銷;異地采購要求自借款日起十五個工作日內報銷。

　　第九條采購發生的運費，由經手人填寫報銷單，部門經理審核，財務部經理審核后，實報實銷。

　　3、員工本市交通費用報銷制度

　　第十條凡市內辦理公務的業務經理及以下人員，特殊情況下需要乘坐出租車的，事先必須取得部門經理的批準，實行實報實銷。

　　第十一條所有因公報銷出租車費用的員工，必須在出租車票背面注明往返地點及用車事由。

　　4、公司業務招待費用報銷制度

　　第十二條各部門人員因公接待外單位人員，需要到外面宴請的，須事先取得部門經理、總經理同意，否則不予報銷。部門需安排接待工作餐的，須經部門經理申請、總經理批準，記入部門招待費。

　　第十三條各部門人員因公出差確需應酬的，須事前電話請示部門經理同意，限額接待。

　　第十四條招待費發票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由。

　　5、附則

　　第十五條本制度中未做出規定的，按照公司的有關規定辦理。

　　財務部合同管理制度篇3

　　一、財務總監職責：

　　(一)在董事會和總經理領導下，管理公司會計、報表、預算工作;

　　(二)負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、開支預算或成本標準;

　　(三)制定和管理稅收政策、物業收費方案及程序;

　　(四)組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益;

　　(五)監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。

　　二、會計崗位職責：

　　(一)貫徹執行《會計法》等財經法律制度，制止違反財經紀律、財會制度的現象，發現重大問題及時向部門領導報告，確保企業各項財務活動符合有關規定;

　　(二)審核各部門編制的費用報表，辦理收入、成本、資金等會計核算，按時編制各種財務報表，使經營成果得到準確及時反映。根據國家有關規定，嚴格發票管理。并定期檢查發票使用情況;

　　(三)負責對公司調撥、庫管、出納等財務工作的協調與管理。協調各崗每月以報表方式對賬目做出結算;

　　(四)負責公司財務收支核算，即對各類報表的`審核、監督及核銷工作;

　　(五)保管好各類財務資質證件、印章;

　　(六)編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表;

　　(七)協調出納員進行資金業務管理;

　　(八)對進項發票進行登記，并及時到稅務機關認證;

　　(九)按時報稅、交稅。協調好稅務部門的工作;

　　(十)編制應收、應付、往來款項報表，每月傳達到公司各部門進行帳目核對;

　　(十一)樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　三、出納崗位責任：

　　(一)遵守國家規定的各項財經紀律及公司的財務制度;

　　(二)負責現金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業務核算;做到所有賬目日清日結、準確無誤;

　　(三)費用報銷嚴格執行總經理簽字、部門部長簽字、經辦人、審核人簽字手續，對每張票據嚴格把關，嚴格控制費用，做到有據可依;

　　(四)按時填報各種現金銀行、費用等月報表;

　　(五)及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關，手續齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業務發生額及余額;

　　(六)保管好各種印章，按規定使用;

　　(七)保管好各類原始票據以備查找;

　　(八)樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。

　　四、庫管員崗位職責：

　　(一)熟知商品的品名、特性、功能外觀，做到眼勤、手勤、筆勤，心中有數;

　　(二)保管商品、賬目清晰、每月對賬盤點庫存商品、低值易耗品必須做到賬物相符;

　　(三)商品入庫、出庫前嚴格檢查商品包裝、數量及破損情況、發現問題立刻匯報;

　　(四)經常查物點數、分門別類管理、定期盤點、做到心中有數、拒絕外人或其他工作人員隨意進入庫房;

　　(五)商品擺放井然有序，做到一目了然，學會分析冷背呆滯積壓庫存的合理調整，提出建議;

　　(六)嚴格按程序辦理出入庫，賬、物、表三對清，當天業務當日完成，不許他人代辦。

　　五、采購員崗位職責：

　　(一)嚴格按照公司規定的報價原則進行對外報價;

　　(二)凡與經銷產品相關的廠家代理資質、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人;

　　(三)采購要嚴格按流程執行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應商(形成表單);

　　(四)綜合調配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主;

　　(五)樹立公司形象，保證公司不受到侵害。

　　財務部合同管理制度篇4

　　一、財務管理制度：

　　主要包括日常現金流量的管理、收費管理、倉庫管理;

　　(一)財務部負責公司的認證審核，總帳的設置和登記及會計報表的編制、上報，并實施成本控制;

　　(二)學習國家財政、稅收方面的方針政策，維護公司利益不受侵犯，堅持原則，秉公辦事;

　　(三)加強經濟核算，管好用好資金，嚴格執行各項開支標準;

　　(四)對財務的各個環節手續清楚，能正確處理各環節帳目。協調和督促財務部門的各項工作，認真審核各種現金發生事項的收付憑證，嚴格按審批權限審查各種單據，監督控制開支范圍，不符合規定的一律不予報銷;

　　(五)負責設置總帳帳戶，審核原始憑證，并匯總登記總帳;

　　(六)指導財務工作的開展，編制和匯總財務計劃，監督和檢查各財務工作和制度的.執行情況;

　　(七)認真執行稅法，做好合理避稅工作，按規定正確及時提取各項稅金和各項款項，并按時足額上繳;

　　(八)按照編制和匯總會計報表，做到報表及時，數字真實，內容完整，說明清楚，為領導提供完整的數據資料，并按月、季、年寫出財務分析，進一步挖掘增收節支的潛力。從經濟效益角度，進行可行性分析，為領導決策提供依據，當好領導的參謀;

　　(九)加強財產管理，及時核對帳目，達到帳帳相符，帳實相符;

　　(十)按規定妥善保管好各項憑證、帳簿、報表及核算資料，定期裝訂整理立卷歸檔;

　　(十一)財務處理方法應前后各期一致，不得隨意變動。如有變動，應當將變動情況和原因，變動后對公司財務各狀況和經營成果的影響，作出書面說明，報董事會和總經理;

　　(十二)協助和配合各部門的工作，并與財政、稅務、銀行等有關部門保持密切聯系，溝通信息，發揮作用;

　　(十三)嚴格按照公司各類合同條款規定要求，對收費實行嚴格管理，正確使用發票小票和各類促銷憑證、管理發票、小票和各種有價證券，避免各種問題的發生;

　　(十四)完成領導布置的各項臨時工作。

　　二、暫借款及預付款審批制度：

　　(一)暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規定審批權限審批后，由財務部付款;

　　(二)預付款是指因公司業務的需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“付款申請書”，向財務部出具采購申請單等材料，完備各項審批手續后，方可付款;

　　(三)以上經濟業務發生時，需領用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務部留存。遺失支票，領取人必須及時報告財務部并登報聲明作廢，若支票已被支付，領取人要按被支付金額賠償;

　　(四)所有借款及預付款，必須在前賬結清之后方可再借付。確因業務需要而來不及結清前賬，必須向財務總監講明原因，經同意后方可再借付;

　　(五)經辦人必須在一個月內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結帳者，財務部有權扣發經辦人工資抵償。

　　三、費用報銷制度：

　　(一)費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假的發票以及未蓋有財政監制章的收據一律不予報銷;

　　(二)報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據要按性質(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制;差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀;

　　(三)報銷程序：經辦人→財務部審核→主管部長→總經理審批→財務部結算;

　　(四)公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支;

　　(五)辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報財務部審核匯總，按審批權限批準后，由采購人員按計劃統一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批準;

　　(六)各部門在開支業務招待費之前，需事先經公司總經理批準。否則，財務部不予報銷;

　　(七)公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領導，并在報銷單上注明原因;

　　(八)所有需報銷的各種原始單據(包括購買材料和支付工程款)，必須在單據所填日期的一個月內報銷，超過一個月一律不予報銷。

　　財務部合同管理制度篇5

　　第一章總則

　　第一條為規范公司現金使用，管理明確使用范圍，加強財務監督，根據經濟法規和總公司實際情況，特制定本制度。

　　第二條公司任何部門、個人都必須自覺遵守，嚴格執行本制度的相關規定。

　　第三條公司財務部負責人統一管理財務收支。

　　第四條本制度所指現金包括庫存現金、銀行存款及其他貨幣資金。

　　第五條現金的收入、支出保管僅限于出納人員負責辦理，非出納人員不得經管現金。

　　第二章現金收入管理

　　第六條公司各部門的現金收入須及時送交財務部報賬，嚴禁各部門、貨場、門市截留收入或坐支現金。

　　第七條按照“收支兩條線”原則，財務部收入的現金、結算票據應及時存入銀行賬戶，不得坐支現金。

　　第八條出納人員從銀行中提取現金，當填寫“現金支票領用單”，并寫明用途和金額，由財務負責人簽字批準后提取。

　　第九條收取的代收款專戶存儲。

　　第三章現金支出管理

　　第十條公司大額款項及重要的經濟事項的支出，原則由部門主管、分管副總同意、總經理批準、經財務審核方可支付現金。

　　第十一條現金付款業務應當依據公司的有關制度經過批準，須有經過復核會計人員復核的原始憑證，有經辦人簽字和符合審批權限的負責人員審核批準，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋“付訖”戳記后入賬現金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內容真實、數字準確、不得涂改、未經復核的會計復核，或違法、違規、不真實、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔全部的經濟損失。

　　第十二條下列業務可以支付現金：

　　1、公司業務相關的運輸費、廣告費。

　　2員工工資、獎金、津貼福、副利費、醫藥費和其他勞務報酬。

　　3、差旅費、培訓費、業務招待費。

　　4、司機的車油費、過路費、過橋費、行車費以及小型維修費及所需的零配件等其他材料費。

　　5、員工工傷事故、生活困難、突發事件和臨時借款。

　　6、確需現金支付的其他支出。

　　第十三條因公外出人員攜帶必要的`現金要填寫借款單，并由總公司機關領導審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應在當月15日或25日前報銷，不允許長期借款否則會在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財務會計在報銷時必須按規定標準支付，同時，認真核實車船票和住宿費，檢查發票是否注明每天每人住宿標準，未注明和發票填寫項目不全及超標準住宿的不予報銷，另對參加培訓和開會的人員，要有培訓和開會通知的證明文件。

　　第十四條代收款的現金不能挪用。

　　第十五條通過銀行轉賬支付的嚴禁簽發空頭支票，遠期支票及空白支票。

　　第四章備用金管理

　　第十六條公司按核定標準設立備用金，不包括在庫現金限額內其他部門因業務需要備用金的，應報總公司機關領導審批并報財務執行。

　　第十七條公司財務代收款出納每人實行5000-20000元備用金，客服部的備用金10000-20000元。

　　第五章庫存現金管理

　　第十八條、庫存現金限額原則上以滿足總公司機關3～5天日常零星開支為標準，一般在50000-100000元。超過限額的部分應及時存入銀行，并對每周二、周三適當增加現金庫存。

　　第十九條、出納員從銀行提取現金時，應由公司專車前住，否則出現的損失由出納人員負責。

　　第二十條庫存現金、現金支票及轉賬支票由出納人員保管，銀行預留印鑒應由財務部經理負責保管。

　　第二十一條財務部出納應將各種結算憑證及金融券物存放在保險柜內，保險柜應打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門鎖，防盜防失保險柜密碼：出納人員應將自己保管使用的保險柜密碼嚴格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調轉或更換使用新的密碼。對保險柜的鑰匙和密碼公司應指定兩個專人分別保管。

　　第二十二條調動崗位，新出納人員對庫存現金要做到日清月結，賬實相符，出納人員發現賬款不符應及時報部門經理并追查原因，追究相關人員責任。

　　第二十三條財務經理不定期對庫存現金進行抽查確保現金賬面余額與實際庫存現金是否相符。若發現不符，及時查明原因，做出處理。主管會計應經常與出納核對庫存現金情況，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀行為。