零用金管理制度

時(shí)間：2020-11-05 15:17:40 制度

零用金管理制度

　　1.有關(guān)零用金之設(shè)置劃分如下：

　　(1)公司本部由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)各單位之零星支付。

　　(2)工地總務(wù)組負(fù)責(zé)設(shè)置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務(wù)人員兼辦，必要時(shí)再行研討設(shè)置專人辦理。

　　2.零用金額暫定，工地每月經(jīng)常保持5萬元，將來視實(shí)際狀況或減或增，再行研辦。

　　3.零用金借支程序如下：

　　(1)各單位零星費(fèi)用開支，如需預(yù)備現(xiàn)金，應(yīng)填具零用金借(還)款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。

　　(2)零用金之暫支，不得超過1 000元，特別事故者應(yīng)由企業(yè)部經(jīng)理核準(zhǔn)。

　　(3)零用金之借支，經(jīng)手人應(yīng)予一星期內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費(fèi)用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過一星期尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時(shí)得將該款轉(zhuǎn)入經(jīng)手人私人借支戶，并于當(dāng)月發(fā)薪時(shí)一次扣還。

　　4.零用金保管及作業(yè)程序如下：

　　(1)零用金之收支應(yīng)設(shè)立零用金賬戶，并編制收支日?qǐng)?bào)表送呈經(jīng)理核閱。

　　(2)零用金每星期應(yīng)將收到之發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報(bào)一次，送交財(cái)務(wù)部。

　　(3)財(cái)務(wù)部收到零用金支出傳票后，應(yīng)于當(dāng)天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。

　　(4)財(cái)務(wù)部收到零用金支付傳票，補(bǔ)足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補(bǔ)正手續(xù)，如經(jīng)手人延擱不辦得照有關(guān)規(guī)定辦理。

　　(5)零用金賬戶應(yīng)逐月結(jié)清。

　　5.零用金應(yīng)由保管人出具保管收據(jù)，存財(cái)務(wù)部，如有短少概由保管人員負(fù)責(zé)賠償。

　　6.本細(xì)則經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。

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